La decisión de intensificar los controles en estas islas, fue tomada por el Ministro de Economía luego de la firma del acuerdo de intercambio de información de datos fiscales con Estados Unidos.

La nueva ley de sociedades de las Islas Vírgenes aporta mayor transparencia sobre los beneficiarios finales y sus activos, lo que permitiría un mayor acceso para la AFIP.

Recordamos que desde el año 2014 AFIP intercambia información con las Islas Vírgenes a partir de un convenio multilateral de la OCDE, pero la apertura de información permitirá acceder a los accionistas de las compañías, al eliminarse las acciones al portador y pasar al régimen de acciones nominativas.

Entre otros cambios, la nueva ley de sociedades crea un registro de beneficiarios finales, elimina la confidencialidad de los directores y genera la facultad del ente societario para disolver una sociedad residente fiscal en dicho territorio por incumplimiento de la normativa interna.

La AFIP tendrá acceso a información de sociedades en las Islas Vírgenes