RESOLUCIÓN 141/2016
(Unidad de Información Financiera)

Unidad de Información Financiera. Perfil del cliente. Aclaraciones sobre requerimiento de información tributaria por parte de sujetos obligados


Lavado. Contabilidad y Administración
Normas Técnicas y Profesionales
Nacional
RESOLUCIÓN (Unidad de Información Financiera) 141/2016
Fecha: 02/11/2016


Se establece que los sujetos obligados a informar a la Unidad de Información Financiera (UIF) deberán implementar la debida diligencia del cliente, aplicando un enfoque basado en riesgos para entender y obtener información sobre el propósito y la naturaleza esperada de la relación comercial, no resultando indispensable tomar en cuenta el aspecto tributario de los clientes, como así tampoco requerir de ellos la presentación de declaraciones juradas impositivas.